圣诞老人克里斯（梅尔·吉布森 饰）随着年纪增长，事业也跟着逐年下滑。为了拯救圣诞工厂，并养活他的小精灵员工，他被迫与美军合作，转行开始制造军武。不过一次失误，竟让他惹来杀身之祸？！就在圣诞节早晨，一位富豪家庭男孩（钱斯·赫斯菲尔德 饰），满心期待地打开圣诞礼物，却发现礼物只是一块煤炭。恼羞成怒的

　　拉扎罗（阿德里亚诺·塔尔迪奥洛 饰）是一位内心单纯的年轻农民，坦克雷迪（卢卡·奇科瓦尼 饰）则是一位骄横的年轻贵族。他在Inviolata这座与世隔绝的小城内生活，这个城镇则由侯爵夫人阿诺西纳·德·卢娜（尼可莱塔·布拉斯基 饰）所统治。年轻的农民和年轻的贵族相遇并成为好友。某天，坦克雷迪自导自演